04 Ago Reformas clave para los autónomos jubilados en 2025: todo lo que necesitas saber
En Arias Assessors, con más de 25 años acompañando a autónomos y profesionales desde el corazón de Barcelona, nos gusta estar al día de los cambios normativos que afectan directamente a nuestros clientes. Y si hay un tema que ha generado revuelo recientemente, es el anuncio de la reforma de la jubilación reversible para autónomos jubilados, publicada en julio de 2025.
La Seguridad Social ha lanzado a audiencia pública un proyecto de Real Decreto que plantea una vuelta al ruedo laboral para los autónomos ya jubilados. En teoría, esta reforma busca permitirles seguir generando ingresos desde su actividad profesional sin renunciar a su pensión. Sin embargo, como veremos a continuación, la medida presenta limitaciones significativas que la hacen poco atractiva para muchos.
Esta nueva “jubilación reversible” es una evolución del modelo de jubilación flexible. La diferencia principal es que ahora también incluye a quienes fueron trabajadores por cuenta propia, una novedad especialmente relevante para nuestros clientes del Régimen Especial de Trabajadores Autónomos (RETA). La idea, según Borja Suárez, Secretario de Estado de la Seguridad Social y Pensiones, es ofrecer una alternativa más flexible y moderna para autónomos jubilados que desean reincorporarse al trabajo.
Pero, ¿realmente será una opción ventajosa?
Jubilación reversible: la nueva fórmula que afecta a miles de autónomos jubilados
Desde la asesoría hemos revisado el proyecto de ley y, aunque celebramos cualquier intento de adaptar el sistema a la realidad cambiante del trabajo, creemos que este mecanismo tiene todavía mucho camino por recorrer. Como advierte la Federación Nacional de Asociaciones de Trabajadores Autónomos (ATA), los requisitos impuestos suponen barreras que pueden excluir a buena parte del colectivo.
Uno de los puntos más criticados es la condición de no haber estado dado de alta en el RETA en los cinco años anteriores a la jubilación. Un requisito sorprendente, teniendo en cuenta que se dirige precisamente a autónomos jubilados que quieren retomar su actividad. ¿Qué sentido tiene una medida que excluye a quienes han ejercido recientemente?
Además, solo se permite percibir un 20% de la pensión, una cifra muy inferior al 45% que ofrece la jubilación activa desde el primer año. Sin contar que no existe posibilidad de aumentar progresivamente ese porcentaje, como sí permite la fórmula activa. No hay mejoras por cotizar de nuevo ni por alargar la permanencia en el negocio.
En definitiva, se trata de una fórmula restrictiva y, a nuestro juicio, mal calibrada, que pone en duda la viabilidad real de su aplicación para la mayoría de los autónomos jubilados.
Condiciones y exclusiones: ¿quién puede realmente beneficiarse?
Desde el punto de vista técnico y legal, repasemos los puntos críticos que dificultan la adhesión a esta modalidad:
- No haber estado de alta como autónomo en los últimos cinco años antes del reconocimiento de la pensión.
- Incompatibilidad con la jubilación demorada: si se está recibiendo el complemento del 4% anual por haber retrasado la jubilación, este se suspende al entrar en la reversible.
- Limitación al 20% de la pensión: solo se cobra esa parte mientras se generan nuevos ingresos. No hay progresión al 100%.
- No mejora la pensión futura: las nuevas cotizaciones no incrementan el importe de la pensión ya reconocida.
Este conjunto de condiciones puede suponer un freno para muchos profesionales que, tras jubilarse, sienten que aún pueden y quieren seguir aportando con su trabajo. Y desde Arias Assessors, donde asesoramos a muchos autónomos que se encuentran en ese punto vital, sabemos que esta opción no responde a las necesidades reales del colectivo.
Autónomos jubilados: ¿mejor la jubilación activa que la reversible?
La gran pregunta que surge es: ¿vale la pena acogerse a la jubilación reversible o es mejor optar por la jubilación activa?
Desde un punto de vista cuantitativo, la jubilación activa sigue siendo la opción más rentable. Tras el primer año de actividad, permite recibir un 45% de la pensión y, si se mantiene la actividad durante cinco años, se puede llegar a compatibilizar hasta el 100% de la prestación. A esto se le suma la posibilidad de que las nuevas cotizaciones impacten positivamente en la pensión futura.
Por el contrario, la jubilación reversible impone un tope al 20%, no permite mejoras futuras, y restringe la entrada por condiciones bastante discutibles. A efectos prácticos, se convierte en una alternativa sin verdaderos incentivos económicos ni motivaciones personales de largo plazo.
En nuestro despacho, donde cada caso se analiza con lupa y con una perspectiva integral (fiscal, contable, laboral), estamos aconsejando revisar detenidamente esta reforma antes de tomar cualquier decisión precipitada. En muchos casos, recomendamos seguir apostando por la jubilación activa como vía más sólida y flexible para los autónomos jubilados que aún quieren contribuir.
¿Qué impacto tendrá esta reforma en los derechos de los autónomos jubilados?
La propuesta de la Seguridad Social parece más simbólica que práctica. Aunque en el discurso oficial se habla de “incluir a los autónomos”, la letra pequeña nos dice otra cosa: no hay incentivos reales, ni mejoras sustanciales, ni justicia contributiva.
Este tipo de medidas pueden generar confusión y falsas expectativas entre nuestros clientes. En Arias Assessors, como gestores colegiados especializados en jubilaciones, pensiones y Seguridad Social para autónomos, nos preocupa que esta falta de claridad derive en decisiones mal informadas que afecten el bienestar económico de personas que ya han cumplido su etapa laboral.
A largo plazo, lo ideal sería que el sistema reconociera realmente las aportaciones del autónomo jubilado que decide seguir trabajando, permitiendo que esas nuevas cotizaciones sí tengan un reflejo en su pensión, algo que hoy no sucede con esta modalidad.
Análisis experto de Arias Assessors: implicaciones legales y fiscales
Desde nuestro equipo profesional (formado por expertos como Isabel de la Torre o Berta Ameijeiras, con décadas de experiencia en Seguridad Social y jubilaciones) hemos realizado un análisis integral del Real Decreto en cuestión. La conclusión es clara: la jubilación reversible no está diseñada para beneficiar realmente al colectivo autónomo.
Además, hemos detectado un vacío importante en cuanto a implicaciones fiscales. Al no aumentar la pensión ni ofrecer beneficios tributarios adicionales, la fórmula no solo es limitada en prestaciones, sino que también puede ser ineficiente desde el punto de vista de la planificación financiera.
Nuestra recomendación como despacho es clara: antes de acogerse a esta fórmula, conviene estudiar bien otras alternativas y diseñar una estrategia a medida, especialmente si se está valorando un retorno parcial al negocio o la continuidad como profesional independiente.
¿Es rentable volver al negocio tras jubilarse? Consideraciones prácticas
Muchos autónomos jubilados nos preguntan: “¿Vale la pena volver a trabajar si solo cobro el 20% de la pensión?”. La respuesta, como casi siempre en materia fiscal y laboral, es: depende.
Hay casos donde puede tener sentido (por ejemplo, si el retorno es puntual, de bajo volumen, o si se buscan ingresos complementarios de forma muy específica). Pero en la mayoría de los supuestos reales que analizamos en Arias Assessors, esta fórmula no compensa económicamente.
Tampoco conviene perder de vista las obligaciones derivadas: cotización, cumplimiento normativo, facturación, y todo el entramado administrativo que implica volver a ser autónomo, aunque sea parcialmente. Si no hay mejoras en la pensión ni incentivos fiscales, esa carga administrativa puede ser disuasoria.
Alternativas a la jubilación reversible para autónomos jubilados
Frente a esta propuesta poco atractiva, es importante recordar que existen otras fórmulas legales para que los autónomos jubilados puedan seguir activos. La jubilación activa, como ya hemos mencionado, sigue siendo la vía más sólida.
Otra opción es el relevo empresarial o la creación de una sociedad con participación limitada, mecanismos que permiten al jubilado seguir vinculado al negocio sin asumir toda la carga operativa ni legal.
Desde Arias Assessors ayudamos a diseñar estas estrategias de forma personalizada, integrando todas las variables: edad, base reguladora, pensión, duración estimada de la nueva actividad, etc.
Conclusión: recomendaciones para los autónomos jubilados que quieren seguir activos
La reforma de la jubilación reversible es un paso tímido hacia la modernización del sistema, pero insuficiente. Si eres autónomo jubilado y te estás planteando volver al negocio, nuestro consejo es claro: no tomes decisiones sin asesoramiento profesional.
En Arias Assessors estamos preparados para ayudarte a valorar todas las alternativas, optimizar tu pensión, y planificar tu reincorporación al trabajo de forma segura, legal y rentable.